Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Bilgi Notu
Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Bilgi Notu
Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği (III-52.1)’nde (“Tebliğ”) Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (III-52.1.e) (“Değişiklik”) Hakkında Bilgi Notu
Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ 01.03.2024 tarihinde Resmî Gazete’de yayımlanmış ve bu tarihte yürürlüğe girmiştir.
Tebliğde yapılan değişiklikler serbest fonlara ilişkin olup değişiklikler aşağıda özetlenmiştir.
- Tebliğ’de yapılan değişiklik ile serbest fonlara ilişkin izahnamede farklılık getirilmiş ve diğer fon türlerinden farklı olarak, serbest fonların izahnamesinde, Tebliğ’in 2 no’lu ekinde yer verilen izahnamede bulunması gereken asgari unsurlardan sadece fonun unvanı, türü, süresi, kurucunun, yöneticinin ve portföy saklayıcısının unvanı ve adresleri ile fon malvarlığından yapılabilecek harcamalara ilişkin esaslara yer verilmesi yeterli görülmüştür. Fon kurucusu bu bilgilerin Sermaye Piyasası Kurul’u (“Kurul”) düzenlemelerine uyumundan, içtüzük ve izahname ile tutarlılığından, içeriğinin doğruluğundan, güncelliğinin sağlanmasından ve yanlış, yanıltıcı veya eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan sorumlu tutulmuştur.
- Fonun yatırım stratejisi, karşılaştırma ölçütü veya eşik değer, yatırım amacı, yatırım sınırlamaları, riskleri, katılma paylarının alım satımı, fona katılma ve fondan ayrılma şartları ile fon yönetim ücreti oranı ve risk limitlerinin artırılmasına ilişkin olarak bilgilerin KAP’ta ilan edilmesi yeterli görülmüş olup bilgilerde değişiklik yapılabilmesi için yapılacak değişikliklere ilişkin duyurunun, değişikliğin yürürlüğe giriş tarihinden en az 30 gün önce fonun KAP sayfasında ilan edilmesi zorunlu kılınmıştır. Ancak karşılaştırma ölçütü veya eşik değer, fon dönüşümleri haricinde sadece izleyen hesap döneminin başından itibaren geçerli olmak üzere değiştirilebilecektir.
- Tebliğ’in diğer hükümleri uyarınca fon izahnamesinde yer verilmesi öngörülen bilgilerin, serbest fonlar tarafından fonun KAP sayfasında ilan edilmesi yeterli görülmüştür.
Bu doğrultuda, Tebliğ’in 11/3 maddesi ve 25/1, 25/2, 25/7, 25/8 ve 25/11 maddeleri değiştirilmiş ve 25. maddeye 14. 15. ve 16. fıkralar eklenmiştir.
Tebliğ’e eklenen geçici madde 4 ile Tebliğ değişikliklerinin yürürlüğe girdiği tarih itibarıyla izahnamesi onaylanmış serbest fonların söz konusu değişikliklere uyumuna açıklık getirmek üzere bu fonların yeni izahname standardına uyum sağlamasının ihtiyari olduğu, uyum sağlayacak olanlar tarafından ise gerekli değişikliklerin Kurul’un onayı aranmaksızın yapılarak fonun KAP sayfasında ve kurucunun resmi internet sitesinde duyurulması ve konuya ilişkin olarak Kurul’a bilgi verilmesi gerektiği düzenlenmiştir.
Sonuç olarak, serbest fonlar, sadece nitelikli yatırımcılara satılabilmeleri ve mevzuatta yer alan yoğunlaşma kuralları ile risk limitlerine tabi olmadan yönetilebilmeleri nedenleriyle katılma payları halka satılan konvansiyonel fonlardan farklılık arzettiğinden, Değişiklik ile serbest fon başvuru süreçlerinin sadeleştirilmesi ve daha etkin şekilde yürütülebilmesi amaçlanmıştır.
İşbu Bilgi Notu’nda yer alan Tebliğ’e aşağıda yer alan linkten ulaşabilirsiniz;
https://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2024/03/20240301-14.htm
Bilgilerinize sunulur,
Bu kapsamdaki hizmetlerimizden faydalanmak için bizlere ulaşabilirsiniz.
Saygılarımızla,
İrtibat Kişileri
|
|
